Compreender bem as despesas dedutíveis do Imposto de Renda é algo que todo contribuinte deve fazer. Visto que tais deduções reduzem o valor a ser pago para a Receita ou poderão aumentar a restituição do imposto.
No presente artigo, você aprenderá quais são as despesas dedutíveis do Imposto de Renda, suas categorias e outras dicas de organização para o momento de recolher o Imposto de Renda de 2025.
O que são despesas dedutíveis do Imposto de Renda?
Despesas dedutíveis do Imposto de Renda são aquelas que a Receita Federal permite abatimento do cálculo do imposto. Assim, há uma redução no valor final, e o imposto devido é menor.
Caso trabalhe numa empresa que retém o Imposto de Renda na fonte, a dedução aumenta o valor de seu reembolso.
Principais categorias de despesas dedutíveis do Imposto de Renda 2025
1. Despesas com educação
Primeiramente, gastos com educação própria ou de dependentes são dedutíveis. A Receita Federal define um limite anual de dedução para gastos com educação infantil, ensino fundamental, médio, superior e de pós-graduação.
Todavia, gastos com idiomas estrangeiros, aulas de música, dança ou com foco em esportes não são despesas dedutíveis..
2. Despesas médicas
As despesas médicas, por exemplo, vão desde consultas a exames, mensalidades de plano de saúde, internações e cirurgias. Não existe limite para a dedução de despesas médicas, desde que haja comprovação.
3. Despesas com dependentes
Dependentes declarados garantem uma dedução fixa que a Receita Federal define anualmente. Portanto, a dedução de valores pagos como pensão alimentícia determinada por juiz ou por acordo é possível.
4. Pagamentos e contribuições a previdências
Contribuições para a previdência privada do Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) são dedutíveis, desde que limitadas a 12% da renda bruta tributável. Além disso, há também a possibilidade de abater pagamentos feitos à Previdência Oficial (INSS).
5. Despesas com serviços essenciais no livro-caixa
Específico para empreendedores autônomos, são exemplos das despesas dedutíveis os valores em registro no livro-caixa como aqueles essenciais para realizar serviços. Só para exemplificar, são dedutíveis aluguel, pagamento de luz, água e afins.
Declarando Imposto de Renda de forma correta
A fim de saber quais despesas deduzir do Imposto de Renda, é necessário organizar a documentação. Com todos os comprovantes em mãos, é possível separar por categorias, identificando aquelas que são despesas dedutíveis do Imposto de Renda e quais não são.
Em seguida, basta utilizar a plataforma do Meu Imposto de Renda e realizar a declaração, quer seja do zero, ou importando do ano anterior.
Sem dúvidas, a declaração do Imposto de Renda pode ser uma tarefa desafiadora, especialmente para quem não domina o processo. Erros no preenchimento podem gerar cobranças adicionais ou problemas com os órgãos de fiscalização. Contar com o suporte de especialistas pode fazer toda a diferença.
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